Сроки оспаривания сделок по банкротным основаниям

Оспаривание сделок как механизм возврата активов

Вывод активов контролирующими лицами почти всегда оформляется сделками: продажей по заниженной цене, дарением, передачей имущества аффилированной структуре, зачётом встречных требований, выдачей заведомо невозвратных займов. Когда компания входит в банкротство, ключевым инструментом пополнения конкурсной массы становится оспаривание таких сделок по специальным основаниям, предусмотренным главой III.1 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Эти основания отделены от общегражданских, закреплённых в статьях 166–168, 173.1, 174 Гражданского кодекса РФ. Банкротные основания дают более широкий набор презумпций: не требуется доказывать сговор сторон в классическом виде — достаточно доказать неравноценность встречного исполнения или причинение вреда имущественным правам кредиторов с учётом осведомлённости контрагента. Именно поэтому вывод активов, который вне банкротства оспорить крайне сложно, внутри процедуры становится уязвимым.

Однако у этого инструмента есть граница — срок. Оспорить можно не любую сделку, а лишь попавшую в определённый временной период до возбуждения дела о банкротстве. Понимание того, как исчисляются эти периоды и как к ним добавляется исковая давность, определяет, удастся ли вернуть имущество или требование придётся переквалифицировать в убытки с директора и субсидиарную ответственность.

Подозрительные сделки: годичный и трёхлетний периоды

Статья 61.2 Закона о банкротстве закрепляет две категории подозрительных сделок. Первая (пункт 1) — сделки с неравноценным встречным исполнением: цена или иные условия существенно хуже рыночных, либо встречное предоставление отсутствует вовсе. Такие сделки оспариваются, если совершены в течение одного года до принятия заявления о признании должника банкротом. Вторая (пункт 2) — сделки, совершённые с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов; для них установлен трёхлетний период.

Отсчёт ведётся не от даты введения наблюдения или конкурсного производства, а от даты принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом. Именно этот момент определяет «глубину» оспаривания, и его подмена более поздними процессуальными событиями — типичная ошибка в спорах.

Типовые схемы вывода активов, попадающие в эти периоды:

• продажа недвижимости или оборудования аффилированному покупателю по цене существенно ниже рыночной
• безвозмездная передача имущества (дарение, передача в уставный капитал дочерней компании)
• выдача займов структурам, которые заведомо не смогут вернуть долг
• заключение договоров купли-продажи с предварительной оплатой, которая фактически никогда не поступит
• зачёт взаимных требований, погашающий «нужного» кредитора в ущерб остальным
• отчуждение долей или акций дочерних обществ до их банкротства

Сделки с предпочтением: сокращённые периоды

Отдельная категория — сделки, влекущие оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими (статья 61.3 Закона о банкротстве). Речь идёт о досрочном погашении долга, обеспечении ранее возникшего обязательства, изменении очерёдности удовлетворения требований. По общему правилу такие сделки оспариваются, если совершены в течение шести месяцев до принятия заявления о признании должника банкротом.

Для отдельных сделок установлен ещё более короткий месячный период — в частности, когда предпочтение оказано кредитору, чьё требование было бы погашено в любом случае, а также при сделках, направленных на обеспечение исполнения обязательств. Для квалификации предпочтения важно установить, насколько контрагент был осведомлён о неплатёжеспособности должника: здесь помогают презумпции, закреплённые в самой статье.

Практика показывает: именно по сделкам с предпочтением вывод активов маскируется под «обычную хозяйственную деятельность» — расчёты с отдельными поставщиками, возврат займов связанным лицам. Спор выигрывается или проигрывается на доказательствах осведомлённости и на правильной фиксации начала течения срока.

Исковая давность и момент её исчисления

Сам по себе период подозрительности задаёт лишь временное окно, в котором сделка может быть оспорена. Дополнительно действует специальный срок исковой давности: согласно пункту 5 статьи 61.9 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки может быть подано в течение одного года со дня, когда подающее его лицо узнало или должно было узнать о наличии оснований для оспаривания. Для внешнего и конкурсного управляющего течение срока связывается с датой его утверждения, поскольку предполагается, что с этого момента он имеет возможность получить сведения о сделках должника.

Ключевой вопрос — момент, с которого лицо «должно было узнать». Суды оценивают, имел ли управляющий доступ к документам, получал ли он ответы на запросы, когда вскрылись обстоятельства сделки. Начало течения не может быть произвольно отнесено на более позднюю дату только потому, что лицо фактически бездействовало.

К годичному сроку применяются общие нормы главы 12 ГК РФ о приостановлении, перерыве и восстановлении исковой давности, если основания для этого доказаны. Пропуск срока при отсутствии уважительных причин — самостоятельное основание для отказа в удовлетворении заявления, даже когда по существу сделка очевидно порочна.

Последствия оспаривания: возврат имущества, убытки, субсидиарная ответственность

Основное последствие признания сделки недействительной — возврат полученного в конкурсную массу (статья 61.6 Закона о банкротстве). Если вещь сохранилась у контрагента, она истребуется в натуре; если возврат невозможен — взыскивается её стоимость, а также, при определённых условиях, проценты и убытки. Закон защищает добросовестного контрагента, который вернул всё полученное по сделке: его требование к должнику восстанавливается и подлежит включению в реестр.

Когда актив вернуть не удалось — имущество перепродано дальше, выведено за пределы юрисдикции, уничтожено, — оспаривание сделок исчерпывается и в работу вступают другие механизмы. С контролирующих лиц взыскиваются убытки за сделку, совершённую в ущерб обществу. Основание — статья 53.1 ГК РФ, а в корпоративном разрезе — статья 71 Закона об АО и статья 44 Закона об ООО: директор и члены коллегиальных органов отвечают за недобросовестные и неразумные действия.

Параллельно может ставиться вопрос о субсидиарной ответственности (статьи 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве). Сделки, выводившие активы, прямо относятся к основаниям, позволяющим привлечь контролирующее лицо к ответственности по обязательствам должника, если полное погашение требований кредиторов невозможно. Здесь оспаривание сделок и субсидиарная ответственность дополняют друг друга: первое работает на возврат конкретного имущества, второе — на покрытие оставшегося долга.

Практический чек-лист

Для каждой сделки, вызывающей сомнения, работу имеет смысл вести по следующему алгоритму. Он применим и на стороне арбитражного управляющего, возвращающего активы, и на стороне кредитора, оценивающего перспективы спора.

• зафиксировать дату принятия заявления о признании должника банкротом — от неё отсчитываются все периоды подозрительности
• определить категорию сделки: подозрительная (один год или три года) либо с предпочтением (шесть месяцев или один месяц)
• проверить соблюдение годичного срока исковой давности от момента, когда уполномоченное лицо узнало или должно было узнать об основаниях
• оценить доказательства осведомлённости контрагента о неплатёжеспособности должника и о цели причинения вреда
• обеспечить сохранность доказательств: договоры, переписку, платёжные документы, сведения о рыночной стоимости имущества
• при невозможности возврата имущества готовить заявление об убытках с директора и о субсидиарной ответственности контролирующих лиц